Cuentas que no pueden embargarle en Colombia, según la Superintendencia Financiera

La Superintendencia Financiera de Colombia establece ciertos límites y protecciones para las cuentas de ahorro, evitando que sean embargadas en determinadas situaciones. Esta medida es crucial para garantizar que los ciudadanos mantengan un mínimo de recursos, incluso en medio de deudas o procesos judiciales. Según la Circular 061 de 2024, el límite de inembargabilidad para las cuentas de ahorro es de $52.385.727, vigente desde el 1 de octubre de 2024 hasta el 30 de septiembre de 2025. Este monto se ajusta anualmente, tomando en cuenta el índice promedio anual de precios para empleados.La inembargabilidad de las cuentas de ahorro no es absoluta y presenta excepciones importantes. Por ejemplo, las demandas por cuotas alimentarias, relacionadas con la manutención de hijos o cónyuges, pueden superar este límite y permitir el embargo de las cuentas.Asimismo, las obligaciones fiscales con entidades gubernamentales, como la DIAN, también pueden exceder el límite de inembargabilidad, autorizando el embargo de los recursos depositados. Es fundamental que los titulares de cuentas de ahorro comprendan estas protecciones y excepciones para gestionar adecuadamente sus finanzas y evitar sorpresas desagradables.¿Qué dice la ley sobre la inembargabilidad de las cuentas de ahorro?La Circular 061 de 2024 de la Superintendencia Financiera establece que las cuentas de ahorro tienen un límite de inembargabilidad de $52.385.727. Este monto se ajusta anualmente y solo puede embargarse el dinero que exceda dicho valor. Esta protección es esencial para garantizar que los ciudadanos mantengan un mínimo de recursos disponibles, incluso en situaciones de deudas o procesos judiciales.En otras palabras, lo que se quiere decir es que si una persona tiene 50 millones de pesos en su cuenta de ahorros, no podrá ser embargada esa cantidad por orden judicial, ya que está por debajo del límite establecido por la Superintendencia Financiera.Sin embargo, si esa misma persona tuviera 60 millones de pesos en su cuenta, podrían embargarle hasta $7.614.273, ya que esa es la cantidad que excede el límite estipulado. Esto lo explica el blog de Con Toda Propiedad.Excepciones a la inembargabilidad en personas naturalesAunque la inembargabilidad de las cuentas de ahorro ofrece una protección significativa, existen excepciones en las que esta medida no aplica. Las principales incluyen:Demandas por cuotas alimentarias: las deudas relacionadas con la manutención de hijos o cónyuges pueden superar el límite de inembargabilidad y permitir el embargo de las cuentas de ahorro.Obligaciones fiscales: las deudas con entidades gubernamentales, como la DIAN, las autoridades de tránsito y las secretarías de hacienda territoriales, también pueden exceder el límite de inembargabilidad.Personas jurídicas: si el titular de la cuenta es una persona jurídica (empresa o entidad), su cuenta de ahorro puede ser embargada desde cualquier monto, ya que la protección de inembargabilidad no cubre a las personas jurídicas.La Superintendencia Financiera mediante concepto No. 2005045452-001 del 29 de diciembre de 2005, lo cita así:“… En conclusión, las normas referidas así como los antecedentes legales permiten advertir el interés del legislador en establecer y rodear de especiales beneficios los dineros recaudados a través de dineros depositados en las secciones de ahorro de los bancos cuyos titulares son personas naturales, de acuerdo con los argumentos antes señalados, pues el objetivo de tales beneficios fue fomentar el ahorro popular y combatir el desempleo, por lo que este Despacho estima que el beneficio de inembargabilidad de los depósitos efectuados en los bancos procede únicamente para recursos depositados en cuentas de ahorros cuyos titulares sean personas naturales”.Procedimiento en caso de embargoEn situaciones donde el saldo de la cuenta esté dentro del rango inembargable, la Superintendencia Financiera debe informar al juez sobre la condición protegida de la cuenta. Será el juez quien decida si se debe ajustar la cuenta de embargo o si se mantiene la protección de inembargabilidad.Importancia de la inembargabilidad para los ciudadanosLa protección de las cuentas de ahorro es una medida crucial para garantizar la estabilidad financiera de los ciudadanos. Permite que las personas mantengan un mínimo de recursos disponibles, incluso en situaciones de deudas o procesos judiciales. Esta medida es especialmente importante en un contexto económico donde las deudas pueden acumularse rápidamente y poner en riesgo la estabilidad financiera de las familias.Así, el límite de inembargabilidad se ajusta anualmente, tomando en cuenta el índice promedio anual de precios para empleados. Este garantiza que la protección se mantenga relevante y adecuada a las condiciones económicas actuales.Consejos para los titulares de cuentas de ahorroPara aprovechar al máximo las protecciones ofrecidas por la inembargabilidad, los titulares de cuentas de ahorro deben:Mantenerse informados: es crucial estar al tanto de los cambios en la normativa y los ajustes anuales del límite de inembargabilidad.Gestionar adecuadamente sus finanzas: evitar acumular deudas que puedan superar el límite de inembargabilidad y poner en riesgo los recursos disponibles.Consultar con un asesor financiero: en caso de dudas o situaciones complejas, es recomendable buscar la asesoría de un profesional para tomar decisiones informadas y proteger adecuadamente sus recursos.